CONTROLE E PAGAMENTOS
PolÃtica e Procedimentos para
Introdução
Em resposta à solicitação, detalhamos abaixo os
controles internos da CAVA Geotecnia e Topografia
relativos ao processo de aprovação de pagamentos.
Nossos procedimentos são desenhados para garantir a
máxima segurança, transparência e eficiência, refletindo
nosso compromisso fundamental com a Ética em tudo
que fazemos e a integridade presentes em nossa missão.
Descrição dos Controles
do Processo de Aprovação
de Pagamentos
O processo segue um fluxo estruturado em cinco
etapas principais, desde a requisição até a
efetivação do pagamento, garantindo múltiplos
pontos de verificação e conformidade.
Requisição e Comprovação do
Serviço/Produto
* Todo pagamento é iniciado a partir de uma requisição formal
(Ordem de Compra ou Contrato de Serviço).
* A condição principal para o inÃcio do fluxo de pagamento é a
**verificação da entrega**: o serviço deve ter sido completamente
prestado ou o produto deve ter sido recebido e conferido.
* A comprovação é feita mediante a apresentação de documentos
suporte, como Nota Fiscal, boletim de medição aprovado pelo gestor
do projeto e/ou termo de recebimento do serviço.
Verificação de Conformidade pelo Setor
Financeiro
* Após o recebimento da documentação, o setor Financeiro realiza
uma verificação administrativa, checando a conformidade fiscal do
documento, a correspondência dos valores com a Ordem de Compra e
as cláusulas do contrato.
* *Exigência de Contrato Assinado**
*Para todos os serviços recorrentes, projetos de maior
vulto ou aquisições acima de um valor pré-definido, é
obrigatória a existência de um contrato de prestação de
serviços firmado entre as partes antes do inÃcio de
qualquer atividade.Esta prática formaliza a relação e
garante a segurança jurÃdica, alinhada à nossa meta de
construir relações de confiança.
NÃveis de Alçada para Aprovação (Limites de
Autorização)
* A CAVA opera com um sistema de alçadas de aprovação para garantir que os
pagamentos sejam autorizados por gestores de nÃvel apropriado:
NÃvel 1 (Gerentes e Coordenadores): Aprovam pagamentos relativos aos seus centros
de custo até um limite pré-determinado, sempre vinculados a um contrato ou ordem de
compra já estabelecida.
*NÃvel 2 (Diretoria Financeira): Aprovam pagamentos que excedem o limite do NÃvel 1.
NÃvel 3 (Diretoria Executiva): Pagamentos de alto valor, investimentos estratégicos ou
pagamentos não previstos no orçamento exigem a aprovação conjunta de dois diretores.
Efetivação do Pagamento
* Somente após a aprovação na alçada correta, o setor Financeiro agenda o pagamento
no sistema bancário.
Uma segunda conferência dos dados (favorecido, valor, data) é realizada antes da
liquidação final.
PolÃticas e Procedimentos Anexos
Para fornecer uma visão completa de nossa
governança, anexamos os seguintes
documentos que regem os controles
mencionados:
Código de Ética e Conduta
PolÃtica de compras e contratação de fornecedores
Tabela de Alçadas de Aprovação Financeira
Conclusão
A estrutura de controles da CAVA assegura
que todas as obrigações financeiras sejam
cumpridas com rigor, diligência e em total
conformidade com nossos valores. Este
processo é fundamental para a
sustentabilidade do nosso negócio e para a
manutenção da confiança de nossos clientes e
parceiros.
Contato
www.cavasondagem.com
(62)3574 3621/ (64) 99286 9229
contato@cavasondagem.com
